Ich würde...
... an Deiner Stelle mal ein Experiment wagen und Deinem Freund mal einen Spiegel vorhalten: Nimm Sachen von Deinem Freund und behaupte, Du wärst es nicht gewesen... Mal schauen, ob er das dann auch noch so prickelnd findet!
Wenn man etwas braucht, kann man FRAGEN. Das scheint Dein Freund nicht gelernt bzw. nur Widerstand erlebt zu haben, wenn er als Kind etwas haben wollte. Also nimmt er Dinge heimlich, um diesen Widerstand nicht mehr erleben zu müssen. Weil er natürlich weiß, dass es nicht richtig ist, was er da macht, streitet er alles ab. Das wäre nun meine Erklärung für sein Verhalten. Andere Möglichkeit: Es gibt ihm einen Kick, wenn er es schafft, heimlich etwas zu nehmen. Aber dagegen spricht, dass er dann auch schon anderweitig kriminell tätig geworden sein müsste - Ladendiebstähle etc. Sind da Dinge über ihn bekannt?
In jedem Fall würde ich ihn an Deiner Stelle vor die Wahl stellen: Entweder er überwindet seinen Drang, etwas unrechtmäßig an sich zu bringen, ggf. durch Inanspruchnahme von professioneller Hilfe, oder Du bist weg! Und das Ganze dann auch durchziehen, auch wenn er keine Hilfe in Anspruch nehmen will. Ansonsten tust Du ihm keinen Gefallen, denn er merkt ja, dass sein Verhalten zwar Worte, aber keine Konsequenzen nach sich zieht.